【知っておきたい】副業で確定申告が必要な金額を超えた時の対処法｜手続き5ステップ

副業収入が年間20万円を超えた方は、確定申告が必要になります。しかし、いざ申告が必要になっても「何から始めればいいのか分からない」「どの方法が自分に合っているのか」と悩む方は多いでしょう。

確定申告の対処法は主に以下の5つの方法があります。

• 自分で申告書を作成する方法（e-Tax、確定申告書作成コーナー、手書き）
• 税理士に依頼する方法
• 確定申告ソフト・アプリを利用する方法

この記事では、副業での確定申告が必要になった方向けに、各対処法のメリット・デメリットを公平に比較し、あなたの状況に最適な方法を選べるよう支援します。

選ぶ際に重要なポイントは以下の通りです。

• コスト：税理士費用、ソフト代など
• 作業時間：書類作成にかかる時間
• 専門知識の必要性：税務知識がどの程度必要か
• 正確性：申告内容のミスリスク
• サポート体制：困った時の相談先

副業収入の規模、税務知識のレベル、利用可能な時間によって最適な方法は変わります。初心者から上級者まで、それぞれのニーズに応じた選択肢を詳しく解説していきます。

対処法を選ぶ際の重要な比較基準

コスト面での考慮事項

確定申告の対処法を選ぶ際、最も気になるのがコストです。方法によって費用は大きく異なります。

無料の方法には、国税庁の確定申告書作成コーナーや手書き作成があります。これらは費用負担がない分、すべて自分で行う必要があります。

有料の方法として、確定申告ソフト（年額数千円〜1万円程度）や税理士依頼（副業レベルなら5〜15万円程度）があります。費用はかかりますが、その分作業負担や精神的負担が軽減されます。

副業収入の規模に対して適切なコストバランスを考えることが重要です。

作業時間と効率性

確定申告にかかる時間は、選択する方法と経験値によって大きく変わります。

初回の場合、手書きや作成コーナーでは10〜20時間程度かかることも珍しくありません。一方、確定申告ソフトを使えば質問に答えていくだけで半分程度の時間で完成できます。

税理士に依頼する場合は、必要書類を整理して渡すだけなので、実作業時間は数時間で済みます。

あなたの時間単価を考慮して、時間短縮にかけられるコストを検討しましょう。

専門知識の必要性

税務知識のレベルによって、適切な方法が変わります。

副業が給与以外の雑所得程度であれば、基本的な知識で対応可能です。しかし、事業所得として申告する場合や、複数の収入源がある場合は、より専門的な判断が必要になります。

知識レベル別の目安は以下の通りです。

• 初心者：確定申告ソフトまたは税理士依頼
• 基礎知識あり：作成コーナーまたは確定申告ソフト
• 経験者：どの方法でも対応可能

正確性とリスク管理

申告内容にミスがあると、追徴税や延滞税が発生する可能性があります。

自分で作成する場合、計算ミスや適用する控除の間違いなどのリスクがあります。確定申告ソフトは自動計算機能により計算ミスは減りますが、入力内容の適切性は自分で判断する必要があります。

税理士に依頼した場合、の責任があるため、正確性は最も高くなります。

リスク許容度と副業収入の規模を考慮して判断しましょう。

おすすめ対処法ランキング・比較一覧

順位	対処法	コスト	作業時間	正確性	初心者向け	おすすめの人
1位	確定申告ソフト	★★★★★	★★★★★	★★★★★	★★★★★	バランス重視の人
2位	税理士依頼	★★★★★	★★★★★	★★★★★	★★★★★	収入が多い・複雑な人
3位	確定申告書作成コーナー	★★★★★	★★★★★	★★★★★	★★★★★	コスト重視・基礎知識ありの人
4位	e-Tax	★★★★★	★★★★★	★★★★★	★★★★★	IT得意・経験者向け
5位	手書き作成	★★★★★	★★★★★	★★★★★	★★★★★	時間に余裕がある人

各対処法の特徴とメリット・デメリット

1位：確定申告ソフト

• メリット：質問形式で簡単、自動計算、コスパ良好
• デメリット：年額費用が発生、最終判断は自己責任
• 向いている人：初心者〜中級者、効率重視の人

2位：税理士依頼

• メリット：専門家による正確な申告、手間がかからない
• デメリット：費用が高い、税理士選びが必要
• 向いている人：副業収入が多い人、複雑な申告が必要な人

3位：確定申告書作成コーナー

• メリット：無料、ある程度の自動化
• デメリット：基礎知識が必要、時間がかかる
• 向いている人：コスト重視、ある程度の知識がある人

4位：e-Tax

• メリット：無料、24時間利用可能、還付が早い
• デメリット：初期設定が複雑、ITリテラシーが必要
• 向いている人：IT得意、毎年申告する人

5位：手書き作成

• メリット：費用がかからない、じっくり学習できる
• デメリット：時間がかかる、計算ミスのリスク
• 向いている人：時間に余裕があり、勉強したい人

各対処法の詳細解説

1位：確定申告ソフト（やよいの白色申告、freee等）

確定申告ソフトは、質問に答えていくだけで申告書が完成する仕組みです。代表的なソフトには「やよいの白色申告オンライン」「freee開業」「マネーフォワード確定申告」などがあります。

具体的な利用手順

1. ソフトに登録・ログイン
2. 収入の種類を選択（給与、雑所得等）
3. 金額を入力
4. 控除項目を選択・入力
5. 申告書のPDF出力または電子申告

年額費用は無料プラン〜1万円程度で、多くのソフトが初年度無料キャンペーンを実施しています。

注意点として、最終的な判断は自分で行う必要があります。所得区分（雑所得か事業所得か等）の判断や、経費の妥当性などは自己責任となります。

こんな場面で活用

• 副業収入が年間50万円程度まで
• 基本的な収入と経費のみの場合
• 毎年継続して申告予定の場合

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2位：税理士依頼

税理士に依頼する場合、専門家による正確な申告が期待できます。副業レベルの確定申告なら、費用は5〜15万円程度が相場です。

依頼の流れ

1. 税理士を探す（税理士会、紹介サイト等）
2. 面談・見積もり
3. 必要書類を準備・提出
4. 税理士が申告書作成
5. 内容確認後、申告完了

必要書類の例

• 源泉徴収票
• 副業収入の支払調書・収入記録
• 経費のレシート・領収書
• 各種控除証明書（生命保険料等）

税理士選びのポイントは、副業・個人事業主に詳しいか、料金体系が明確か、相談しやすいかです。

デメリットとして、費用が高いことと、税理士によってサービス品質にばらつきがあることが挙げられます。

3位：国税庁確定申告書作成コーナー

国税庁が提供する無料のWebサービスです。画面の案内に従って入力すれば申告書が作成できます。

利用手順

1. 国税庁HPの「確定申告書作成コーナー」にアクセス
2. 申告書の種類を選択
3. 収入金額を入力
4. 各種控除を入力
5. 申告書のPDF作成・印刷

メリットは完全無料で、国税庁公式なので信頼性が高いことです。基本的な計算は自動で行われるため、手書きよりもミスは減ります。

デメリットは、税務用語が多用されており、ある程度の基礎知識が必要なことです。また、複雑な申告には対応しにくい面があります。

適用場面

• 副業収入がシンプルな場合
• 基本的な税務知識がある
• 費用をかけたくない

4位：e-Tax（電子申告）

e-Taxは国税庁の電子申告システムです。マイナンバーカードまたは税務署で発行されるID・パスワードで利用できます。

導入手順

1. マイナンバーカード取得またはID・パスワード取得
2. ICカードリーダー購入（スマホ対応機種なら不要）
3. e-Taxソフトまたは作成コーナーから電子申告

メリットは24時間申告可能で、還付がある場合は処理が早いことです（通常3週間程度）。

デメリットは初期設定が複雑で、ITリテラシーが必要なことです。また、マイナンバーカードの読み取りでトラブルが発生することもあります。

毎年申告する予定があり、ITに慣れている方におすすめです。

5位：手書き作成

確定申告書を手書きで作成する従来の方法です。税務署で用紙を入手し、手書きで記入します。

作成手順

1. 税務署で申告書用紙を入手
2. 手引きを読みながら記入
3. 計算・転記作業
4. 税務署に持参または郵送

メリットは費用がかからないことと、記入しながら税務の仕組みを理解できることです。

デメリットは非常に時間がかかり、計算ミスのリスクが高いことです。また、修正が発生した場合の手間も大きくなります。

時間に余裕があり、税務について勉強したい意欲的な方以外にはおすすめしません。

まとめ・タイプ別おすすめ

最終チェックポイント

選択する際は以下の点を確認してください。

1. 副業収入の規模：50万円を超える場合は税理士依頼も検討
2. 利用可能な時間：忙しい場合は有料サービスで時間短縮
3. 税務知識のレベル：不安な場合はサポート充実の選択肢を
4. 継続性：毎年申告予定なら多少の初期投資は回収可能
5. リスク許容度：ミスを避けたい場合は専門家に依頼

副業で確定申告が必要になっても、適切な方法を選べば決して難しいものではありません。あなたの状況に最適な方法を選んで、確実に申告を完了させましょう。

不明な点がある場合は、税務署の無料相談や各サービスのサポート窓口を積極的に活用することをおすすめします。正しい申告で、安心して副業を続けていきましょう。

参考情報・関連リンク

この記事の内容をより深く理解するために、以下の公的機関の情報もご参照ください。

• 国税庁
• 金融庁
• 日本年金機構
• 国民生活センター

この記事は2026年03月02日時点の情報に基づいて作成されています。最新の情報は各公式サイトをご確認ください。